Hamayesh Arwin Alborz همایش آروین البرز HLJR HLJR 2 4 2026 08 16 Comparative Study of the Criminalization of Money Laundering and Criminal Enforcement Mechanisms in Iran and European Legal Systems, with an Emphasis on Financial Transparency and International Cooperation مطالعه تطبیقی جرم انگاری پولشویی و ابزارهای کیفری مبارزه با آن در حقوق ایران و کشورهای اروپایی با تأکید بر شفافیت مالی و همکاری های بین المللی 184 198 FA دکتر اکبر هوشیاری 1- استادیار گروه معارف اسلامی دانشگاه آزاد اسلامی واحد سنندج، سنندج، ایران. دکتر اکبر هوشیاری 1- استادیار گروه معارف اسلامی دانشگاه آزاد اسلامی واحد سنندج، سنندج، ایران. kamran karimi 1 - دانشجوی کارشناسی ارشد حقوق کیفری و جرمشناسی، دانشگاه آزاد اسلامی، واحد سنندج، سنندج، ایران کامران کریمی 1 - دانشجوی کارشناسی ارشد حقوق کیفری و جرمشناسی، دانشگاه آزاد اسلامی، واحد سنندج، سنندج، ایران 2026 07 25 Money laundering is one of the most significant economic crimes of the modern era. By converting, transferring, or concealing the proceeds of illicit activities, it poses a serious threat to the integrity of financial systems and the economic security of states. Through its infiltration into economic structures, money laundering facilitates the expansion of organized crime and financial corruption while undermining the transparency and efficiency of economic institutions. Given that states adopt different approaches to the criminalization of money laundering and the legal mechanisms employed to combat it, a comparative analysis of domestic legislation and advanced legal systems can serve as an effective means of identifying existing deficiencies and proposing legal reforms. The present study aims to comparatively examine the criminalization of money laundering in the legal systems of Iran and European countries and to analyze the strengths and weaknesses of each framework. It seeks to explore the legal, institutional, and operational dimensions of anti-money laundering regimes, assess the effectiveness of existing supervisory and enforcement mechanisms, and provide a basis for improving Iran's domestic legal framework. This research adopts a descriptive-analytical methodology based on documentary and library research. Iranian legal sources, including the Anti-Money Laundering Law and its implementing regulations, are examined and subsequently compared with the European Union's Anti-Money Laundering Directives and the legislation of European countries. The comparative analysis focuses on key dimensions, including the scope of criminalization, corporate criminal liability, supervisory mechanisms, and the institutional framework for combating money laundering. The findings indicate that Iran has made significant progress in criminalizing money laundering and establishing criminal sanctions. Nevertheless, shortcomings remain in areas such as the breadth of supervisory oversight, institutional coordination, corporate criminal liability, and preventive mechanisms. In contrast, European countries have developed a more effective anti-money laundering framework through multilayered supervisory systems, comprehensive mandatory reporting obligations, and robust international cooperation. The study concludes that adapting the successful experiences of European jurisdictions to Iran's legal and economic context could enhance financial transparency, strengthen supervisory institutions, and improve the overall effectiveness of Iran's anti-money laundering regime. پول شویی از مهم ترین جرایم اقتصادی معاصر است که با تبدیل انتقال یا پنهان سازی عواید ناشی از فعالیت های غیر قانونی تهدیدی جدی برای سلامت سیستم مالی و امنیت اقتصادی کشورها ایجاد میکند. این پدیده با نفوذ در ساختارهای اقتصادی زمینه گسترش جرایم سازمان یافته و فساد مالی را فراهم کرده و مانع شفافیت و کارآمدی نهادهای اقتصادی می شود. از آنجا که رویکرد کشورها در جرم انگاری و مقابله با پول شویی متفاوت است، بررسی تطبیقی قوانین داخلی و نظام های حقوقی پیشرفته میتواند ابزاری مؤثر برای شناسایی نقاط ضعف و ارائه راهکارهای اصلاحی باشد. هدف این پژوهش بررسی تطبیقی جرم انگاری پول شویی در حقوق ایران و کشورهای اروپایی و تحلیل نقاط قوت و ضعف هر یک از نظامها است. مطالعه حاضر تلاش میکند ضمن شناخت ابعاد قانونی ساختاری و اجرایی مقابله با پول شویی میزان کارآمدی ابزارهای نظارتی و واکنشی موجود را ارزیابی کرده و زمینه لازم برای بهبود قوانین داخلی را فراهم سازد. روش پژوهش به صورت توصیفی - تحلیلی و مبتنی بر مطالعه اسنادی و کتابخانه ای است. منابع حقوقی ایران شامل قانون مبارزه با پولشویی و آیین نامه های اجرایی آن بررسی شده و سپس با دستورالعملهای اتحادیه اروپا و قوانین کشورهای اروپایی مقایسه شده است. تحلیل تطبیقی بر محورهای اصلی از جمله دامنه جرم انگاری، مسئولیت اشخاص حقوقی، ابزارهای نظارتی و ساختار نهادی مقابله با پولشویی انجام گرفته است. یافته های پژوهش نشان می دهد که ایران از نظر جرم انگاری و پیش بینی مجازاتهای کیفری گامهای مهمی برداشته است اما همچنان در حوزه هایی مانند گستردگی نظارت هماهنگی نهادی مسئولیت کیفری شرکتها و ابزارهای پیشگیرانه ضعفهایی مشاهده می شود. در مقابل، کشورهای اروپایی با سازوکارهای چندلایه نظارتی گزارش دهی اجباری گسترده و همکاری بین المللی مؤثر، نظام کارآمدتری برای مقابله با پولشویی ایجاد کرده اند. نتیجه گیری پژوهش تأکید میکند که بهره گیری از تجارب موفق کشورهای اروپایی و تطبیق آنها با شرایط حقوقی و اقتصادی ایران میتواند به افزایش شفافیت مالی، تقویت ساختارهای نظارتی و بهبود کارآمدی نظام مقابله با پول شویی کمک کند. https://hljr.ir/downloadfilepdf/1427696